湘潭市第一中学2023年第6、7栋D级危房拆除及新建教师周转房项目支出绩效评价报告

年度预算金额

304

项目主管部门

湘潭市教育局

项目立项目的

为美化校园环境、提升学校品味，消除校园安全隐患，当年7月对第6、7栋D级危房进行拆除，并办理新建周转房前期手续。　2024年7月底前新建一栋845平方米的二层周转房。

绩效情况

项目支出管理和使用基本情况

该项目总概算380万元，2023年按市教育局文件安排教育专项资金304万，市财政局按工程进度下拨专项资金45万元，用于支付两栋危房拆除费用及新建房屋前期费用。

所有项目严格按照学校制定的集体决策管理制度、会计管理制度、专项资金使用管理制度、政府采购制度、建设项目管理制度、合同管理制度执行，对项目资金使用过程执行专款专用，专账核算。

项目绩效目标完成情况

完成情况：目前6、7栋危房已拆除，新建房屋相关前期手续正在办理，已支付拆除房屋的相关费用及新建房屋设计费等部分前期费用。经费控制在预算金额内。所有项目绩效目标均按工程进度完成，学校师生均感满意。

存在的问题分析及改进措施

存在的问题

整个项目资金分两个年度下达，整体工程从拆除到重建也需要跨年度才能完工，且整个工程审批、设计、施工过程中存在不确定性，导致项目将来的完成情况可能与初始目标不相符，项目预算与项目结算数会存在差异。

改进措施

今后做项目预算尽量精确，减少误差，绩效目标设立也需要分项目年度去考虑，这样才能更好地去分析年度目标完成情况。

其他需要说明问题